Страховщик по обязательному пенсионному страхованию

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Страховщик по обязательному пенсионному страхованию». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Выбор страховщика – только за вами

2. Пример расчета страховой пенсии

3. Обязанности ПФР и права граждан

4. Размер платежей в ОПС для граждан разного возраста

5. Права и обязательства участников пенсионного страхования

6. Обязанности страховщика

7. Обязательное пенсионное страхование: зачем оно нужно и как устроено

8. Виды пенсий в системе ОПС

9. Что такое обязательное пенсионное страхование и для чего оно нужно

10. Индивидуальный персонифицированный учет

11. Переход из одного НПФ в другой

В Советском Союзе пенсионная система носила распределительный характер. Это означало, что государство само выделяло пенсии из средств бюджета. На величину выплат тогда в первую очередь влиял трудовой стаж гражданина. Выплаты производились за счет государственного бюджета, в том числе средств бюджета государственного социального страхования, который наполнялся взносами предприятий. Прямых отчислений с заработных плат на пенсионные нужды не существовало.

Подобный принцип устройства пенсионной системы действовал и в России вплоть до 2002 года. Однако со временем его недостатки становились все очевиднее. Доля пенсионеров по отношению к трудоспособному населению росла, и выплата пенсий становилась все большей нагрузкой на бюджет. Ситуацию усугубляла и необходимость ежегодной индексации выплат в связи с растущей инфляцией.

Тогда государство решило изменить подход и более активно вовлекать граждан в формирование своих будущих пенсий. В 2002 году в ходе реформы государство установило накопительно-распределительный подход к формированию выплат: частично пенсии по-прежнему гарантировались государством, но значительная часть была отдана под ответственность самого гражданина. Особенностью новой системы стало то, что у человека появился индивидуальный пенсионный счет, размер которого зависел не от стажа, а от заработанных доходов.

Выбор страховщика – только за вами

В отличие от страховой, накопительная часть – это реальные деньги, которые до 2014 года начислялись на лицевой счет гражданина в ПФР или НПФ. Это еще один вид пенсии к основной страховой части. Накопительная пенсия не индексируется и растет за счет инвестиционного дохода (если страховщик и управляющий этот доход заработали).

Гражданин сам решает, кто будет управлять его накопительной пенсией. Управление можно передать в ПФР или один из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). К выбору фонда и УК нужно подойти очень внимательно, ведь от результатов их работы зависит размер вашего дохода в будущем. Всегда важно помнить и о том, что досрочные переходы между страховщиками чреваты потерей инвестдохода. Как показывает практика, отыграть такую потерю в дальнейшем очень проблематично.

По умолчанию накопительной пенсией распоряжается Пенсионный Фонд. ПФР передал средства так называемых «молчунов» (то есть тех, кто не переводил накопления в НПФ и не выбирал частного управляющего, работающего с ПФР) в управление Государственной управляющей компании (ГУК) ВЭБ.РФ. Это крупнейший участник рынка пенсионных накоплений, работающий со средствами 39 млн клиентов ПФР. По итогам 2019 года общая сумма накоплений, с которыми работает ВЭБ.РФ, превысила 1, 8 трлн руб. Хотя у ГУК ВЭБ.РФ нет задачи показать самые высокие результаты по доходности (что чревато повышенными рисками), ее портфели в течение последних нескольких лет стабильно в числе лидеров.

Обязательное пенсионное страхование направлено на защиту граждан, оставшихся без заработка, в случаях достижения пенсионного возраста, наступления инвалидности либо при потере кормильца.
На протяжении всей трудовой деятельности гражданина работодатель переводит 22% от заработной платы сотрудника в Пенсионный фонд на формирование будущей пенсии.
К субъектам страхования относятся страхователь, страховщик и застрахованное лицо.
Обязательное страховое обеспечение – это те обязательства, которые существуют между субъектами страхования. При наступлении страхового случая страховщик обязан будет начать производить пенсионные выплаты.
СНИЛС – индивидуальный номер лицевого счета, по которому можно уточнить размер страховых взносов, перечисленных работодателем за весь трудовой период.

На основании законодательства РФ пенсионное страхование в России осуществляется страховщиком, который может быть как государственным (ПФР), так и негосударственным.

Обеспечить, чтобы определенные группы самозанятых лиц были обязательно застрахованы в установленном законом пенсионном страховании. Концепция преподавания широко трактуется здесь: занятия, а также занятия по гольфу или аэробности. Об этом говорят как о самоочевидности. Вы не знаете, относится ли это к вам? Затем прочитайте соответствующую главу. Ремесленники и домостроители. . Если вы самозанятые в качестве педагога, педагога или воспитателя и использовать требование страхования, у вас нет пенсионного страхования.

Конечно, вы понимаете, что если деятельность сотрудников на вашем лице с вашей собственной работы, связанной, так что мы можем вычесть это на страхование. Поэтому мы не можем оценить мощность очистки в вашем частном доме. Если вы работаете в качестве вспомогательного работника в пределах лимита незначительности, вы также будете облагаться обязательным страхованием. Другое дело, если у вас есть несколько второстепенных сотрудников, которые заменяют застрахованного сотрудника.

Пример расчета страховой пенсии

Допустим, Антон Сергеевич накопил за свою трудовую жизнь 50 коэффициентов и выходит на пенсию в 2030 году. Возьмем для расчета показатели 2020 года.

50 коэффициентов х 93 рубля + 5686,25 руб. = 10336,25 рубля в месяц.

А теперь представим, что Антон Сергеевич два года отслужил в армии. За каждый год службы он получил 1,8 коэффициента. В этом случае расчет будет выглядеть так:

(50 коэффициентов + 3,6 коэффициента) х 93 рубля + 5686,25 руб. = 10671,05 рубля в месяц.

В обоих случаях, если у Антона Сергеевича есть еще и накопления ОПС, его пенсия в месяц будет выше.

КСТАТИ Страховую пенсию можно повысить, если оформить ее не сразу по достижении пенсионного возраста, а позже. В этом случае применяются так называемые повышающие коэффициенты. Например, если выйти на пенсию на пять лет позже положенного срока, то размер страховой части можно увеличить почти на треть.

Обязанности ПФР и права граждан

При начислении пенсии и других выплат ПФР в обязательном порядке осуществляет проверку подаваемых сведений, может попросить подтверждающие документы, справки, таким способом, исполняя функции контроля. Дополнительно ПФР предоставляет сведения в Агентство по страхованию вкладов, в гос. органы.

Также страховщик обязан выполнять следующие действия:

разъяснить как устанавливается размер взносов;
назначать и регулярно проводить пересчёт пенсии и других выплат;
обеспечивать выполнение бюджета после его составления и утверждения;
регистрировать и снимать с учета застрахованных на основании заявлений и своевременно;
учитывать средства;
бесплатно проводить консультации участников системы.

Все страхователи, которыми выступают работодатели, имеют право получать информирование и разъяснения о законах в области ПФР, его изменениях, дополнениях и тарифах. А в обязанности входит предоставление документов в ПФ и уплата в полном объеме взносов за работников. А также обязательная регистрация в ПФР в качестве страхователя.

Размер платежей в ОПС для граждан разного возраста

Пенсионный фонд устанавливает определенные тарифы — коэффициенты по ОПС на разные части пенсии, отдельно на пенсию по труду или по возрасту, и отдельно на накопительную часть. Кроме этого, размер отчислений устанавливается разный и зависит от возраста застрахованного и от базы начисления. Максимальная величина базы начисления страховых взносов устанавливается ежегодно постановлением правительства РФ.

Граждане старше 1967 года

Страховая часть

Накопительная

22%, из них:

6% — взносы на общую часть пенсии;

16% — индивидуальная часть взносов

Отсутствует возможность участия в накоплении

Права и обязательства участников пенсионного страхования

На сегодняшний день в России ПО будущих пенсионеров формируется на ОПС и системе индивидуального учета граждан нашей страны. Таким образом, будущий размер пенсионных выплат напрямую зависит от процента перечисленных в ПФ РФ взносов, удерживаемых с официальных доходов граждан и страхового стажа.

Начиная с января 2002 года, в Российской федерации вступил в силу ФЗ-№167 от 15 декабря 2001 года, в соответствии с которым каждый работающий гражданин нашей страны обязан зарегистрироваться в системе ОПС.

После регистрации за каждым лицом закрепляется СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счета), что подтверждается выданным на руки страховым свидетельством (ламинированная карточка светло-зеленного цвета). Именно на этот персонифицированный счет и производятся страховые отчисления работодателем, что поможет гражданам быть в будущем социально защищенными.

Обязанности страховщика

При обязательном пенсионном страховании у страховщика возникает обязанность на:

проведение контрольно-ревизионной деятельности по деятельности страхователей;
требование от юридических (физических) лиц устранения обнаруженных нарушений;
сотрудничество с налоговыми органами по получению сведений о налогоплательщиках по единому государственному реестру юридических лиц и единому государственному реестру индивидуальных предпринимателей;
по запросу для налоговых органов предоставление информации;
управлением бюджетными средствами Пенсионного фонда РФ, а так же контроль над их целевым расходованием;
предоставление интересов застрахованных лиц;
осуществление возврата страховых сумм в случае некорректной работы (ошибки) страхователя;
осуществление обмена информацией с органами исполнительной власти;
осуществление контроля над правильностью начисления, своевременностью и полнотой уплаты страховых взносов в ПФ РФ;
подготовка обоснования размера по тарифам страхового взноса;
назначение, перерасчет, своевременная выплата трудовых пенсий на основе персонифицированных данных индивидуального учета;
предусмотренные законодательным актом Российской Федерации прочие обязанности Пенсионного фонда РФ.

В случае нарушения утвержденных положений федерального законодательства РФ об обязательном пенсионном страховании, страховщиком несется ответственность, установленная правовыми актами Российской Федерации.

Обязательное пенсионное страхование: зачем оно нужно и как устроено

Нынешняя система обязательного пенсионного страхования (ОПС) регулируется законом от 15.12.2001 №167-ФЗ. Что такое ОПС? Согласно закону, обязательное пенсионное страхование – это система мер, при помощи которых формируются источники финансирования будущей пенсии каждого работающего гражданина России. Рассмотрим, как это выглядит на практике.

Основными участниками системы ОПС являются застрахованные, страхователи и страховщики. Каждый из нас является застрахованным лицом, за которое страхователи в лице работодателей перечисляют страховые взносы в счет будущей пенсии Пенсионному Фонду России. Перечисление взносов осуществляется с официальной заработной платы. Из них впоследствии формируется бюджет ПФР, из которого затем идет выплата пенсий.

Помимо ОПС существуют еще два вида пенсионного обеспечения:

Виды пенсий в системе ОПС

Пенсия в системе ОПС состоит из двух частей.

Страховая часть формируется путем накопления страховых взносов гражданина, которые затем переводятся в пенсионные коэффициенты.

ВАЖНО Размер страховой пенсии в значительной мере зависит от того, какую стоимость пенсионных коэффициентов установит государство на момент выхода гражданина на пенсию, а также от размера надбавки к страховой пенсии, который также определяет государство. Чтобы рассчитывать на получение страховой пенсии, нужно выполнить ряд условий (о них поговорим ниже).

А накопительная пенсия – это деньги, которые копятся на пенсионном счете их обладателя. Цель создания накопительной части пенсии – формирование дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера.

До 2014 года сумма этих средств регулярно пополнялась за счет страховых взносов: из 22% отчислений с зарплат 6% шло на накопительный пенсионный счет, а 16% направлялось в страховую часть. Но с 2014 года государство объявило мораторий на перечисление новых взносов на формирование накопительной пенсии, и все взносы стали поступать в счет страховой пенсии. Пока что мораторий продлили до конца 2022 года.

Накопительная часть существует отдельно от страховой. Основное отличие в том, что до момента начала выплат (пока средства еще копятся на счете будущего пенсионера) накопительную часть можно инвестировать с целью получения дохода. В интересах ПФР или НПФ этим занимаются управляющие компании – частные и государственная. Кому доверить работу с накоплениями, решает сам гражданин.

Управляющие вкладывают накопления в ценные бумаги и размещают в депозиты и таким образом формируют доходность. В зависимости от стратегии той или иной управляющей компании риск будет большим или меньшим, существенно будет отличаться и доходность. Причем успехи в прошлом не гарантируют их в будущем. При желании страховщика можно поменять, однако сделать это можно не чаще чем раз в пять лет. Если же гражданин захочет перевести свои накопления досрочно, то в этом случае он потеряет весь инвестиционный доход за предыдущий период (при этом клиенты ПФР могут без потерь инвестдохода переводить накопления между управляющими компаниями, страховщик при этом не меняется).

ВАЖНО Накопительная пенсия не индексируется государством, а инвестирование пенсионных накоплений может принести как прибыль, так и убытки. Вот почему к выбору УК или НПФ нужно подойти со всей серьезностью.

Что такое обязательное пенсионное страхование и для чего оно нужно

Под обязательным пенсионным страхованием понимают систему мер, принимаемых государством, которые позволяют компенсировать гражданам заработанные деньги или другие выплаты, получаемые застрахованным лицом в случае:

утраты кормильца;
получения инвалидности;
выхода на заслуженный отдых.

Регулировать правовые отношения между участниками системы ОПС призван ФЗ № 167 от 15.12.2001 года. Законодательству РФ подконтрольны действия по финансированию ОПС за счёт федеральных средств или бюджета пенсионного фонда России (ПФР). Правоотношения в части внесения платежей на ОПС и осуществление контроля над этим действием регулирует ФЗ № 250 ч. 3 от 03.07.16 г. о налогах и сборах.

В системе ОПС используют следующие определения:

Обязательное страховое обеспечение (ОСО) – выплаты гражданину пенсий, пособий и других полагающихся средств, в т.ч. на погребение.
Средства ОПС – деньги, находящиеся в ведении страховщика по ОПС.
Бюджет ПФР – образование и расход средств на ОПС.
Страховые взносы на ОПС – платежи, которые имеют статус «обязательных», они поступают в ПФР и идут только на обеспечение ОПС.

До конца 2015 г., рождённые в 1967 году и младше должны были определиться, какую часть взносов отчислять на страховую пенсию, а какую на накопительную:

Страховая часть – это базис, выплаты гарантированы, но их величина зависит от ситуации с госбюджетом на тот момент, когда начнут выплачивать страховку (пенсию).
Накопительная часть – это средства, которыми управляет Внешэкономбанк или частные управляющие компании, инвестируя их в разные проекты.

Будущие выплаты зависят от того, насколько удачным был прогноз, при вложении средств в ту или иную программу.

Индивидуальный персонифицированный учет

ПФ РФ ведёт персонифицированный учёт граждан, проживающих в нашей стране. Для этого, на ребёнка с самого рождения необходимо оформить СНИЛС – страховой номер индивидуального лицевого счёта. Номер присваивают физическому лицу, это – уникальный код, с помощью которого обрабатывают сведения о владельце счёта, поступающие в ПФР.

На практике, СНИЛС – это ключ к хранилищу с данными, содержащимися в ПФ РФ на каждого индивидуума. Индивидуальный лицевой счёт (далее ИЛС) состоит из нескольких элементов:

Основного, с указанием номера ИЛС и сведений об отработанном времени.
Специального, в котором отмечают поступление взносов на накопления.
Профессионального, отражающего сведения о поступлениях средств на негосударственное обеспечение пенсий, если пришлось работать на производстве, приравненном к опасному или вредному.

От правильности поданных сведений, аккумулирующихся на ИЛС, зависит размер причитающихся пенсионных выплат.

Переход из одного НПФ в другой

 Заключить с новым НПФ договор
 об обязательном пенсионном страховании
 ¦
 ¦/
 Уведомить предыдущий НПФ о расторжении договора
 ¦
 ¦/
 Новый НПФ в течение одного месяца уведомляет ПФР
 о наличии нового договора об ОПС
 ¦
 ¦/
 Рассмотрение уведомления в ПФР (в течение 2 мес. после уведомления)
 ¦
 ¦/
 Результаты:
-------------------------------------T------------------------------------¬
¦ Согласие ПФР (внесение изменений ¦Отказ во внесении изменений в единый¦
¦ в единый реестр застрахованных лиц)¦реестр застрахованных лиц (если лицо¦
¦ ¦ не имеет права выбора фонда) ¦
L------------------------------------+-------------------------------------
 ¦ ¦
 ¦/ ¦/
-------------------------------------T------------------------------------¬
¦ПФР обязан известить вас и новый НПФ¦ ПФР обязан известить об этом вас, ¦
¦ в течение 2 мес. после направления ¦ новый НПФ и прежний НПФ в течение ¦
¦ ПФР уведомления ¦ 2 мес. после направления ПФР ¦
¦ ¦ уведомления. Отказ ПФР должен быть ¦
¦ ¦ мотивирован ¦
L------------------------------------+-------------------------------------

Рис. 4

Внимание: Переход из одного НПФ в другой возможен не чаще одного раза в год. Сроки перехода не ограничены.

Также возможен обратный переход из НПФ в государственный фонд (рис. 5).