Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Реестр дисквалифицированных лиц: чем опасен». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В армии руководителей примерно 10 тысяч дисквалифицированных «топов» — не такой уж и большой показатель. Вероятность столкнуться с дисквалифицированным руководителем оценивается многими как невысокая, поэтому нередко работодатели не проверяют своих будущих управленцев по Реестру дисквалифицированных лиц. А напрасно! Во-первых, за прием на работу дисквалифицированного лица предусмотрено прямое наказание «рублем», во-вторых, если компанией — вашим контрагентом руководит дисквалифицированное лицо, то вас могут ждать неприятности со стороны надзорных органов.
Какие данные вносятся в Реестр дисквалифицированных лиц
В Реестре дисквалифицированных лиц содержатся следующие данные о дисквалифицированном лице:
- ФИО, дата и место рождения дисквалифицированного лица,
- должность дисквалифицированного лица,
- название организации, в которой дисквалифицированное лицо совершило правонарушение,
- статья КоАП РФ, по которой совершено правонарушение,
- название структуры, составившей протокол об административном правонарушении,
- ФИО и должность судьи, вынесшего постановление о дисквалификации,v
- срок дисквалификации,
- уточнение срока дисквалификации с конкретными датами «от» и «до».
Дисквалифицированные лица могут дорого обойтись
Какие последствия ждут тех, кто проигнорировал дисквалификацию:
- Если дисквалифицированное лицо управляет компанией в период срока дисквалификации, ему грозит административный штраф в размере 5 тысяч рублей.
- Если работодатель заключает с дисквалифицированным лицом договор (контракт) на управление юридическим лицом, то юрлицу грозит штраф в размере до 100 тысяч рублей.
- Если руководитель компании-контрагента окажется дисквалифицированным лицом, то вас могут обвинить в непроявлении должной осмотрительности при выборе контрагента. А это, в свою очередь, грозит проверкам со стороны надзорных органов, доначислением налога на прибыль и т.п. Также договор, подписанный дисквалифицированным лицом, может быть оспорен в суде.
Государственная услуга предоставляется ФНС России. Непосредственное предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в Реестре, осуществляют территориальные налоговые органы и уполномоченная организация.
Документом, необходимым в соответствии с нормативными правовыми актами для предоставления государственной услуги, который находится в распоряжении государственных органов, органов местного самоуправления и иных органов, участвующих в предоставлении государственных или муниципальных услуг, и который заявитель вправе представить одновременно с запросом, является документ, подтверждающий внесение платы за предоставление сведений, содержащихся в Реестре.
Банковские реквизиты для перечисления указанной платы размещаются в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на официальных сайтах ФНС России и управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации.
text-indent:27.0pt»>
Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц
Приказом ФНС России от 31.12.2014 N НД-7-14/700@ утвержден Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, форм выписки из реестра дисквалифицированных лиц и справки об отсутствии запрашиваемой информации.
В соответствии с указанным Порядком предоставление сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, является государственной услугой.
Стандарт предоставления данной государственной услуги устанавливается Административным регламентом предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, утвержденным Приказом Минфина России от 30.12.2014 N 177н (далее — Административный регламент).
Государственная услуга предоставляется ФНС. Непосредственное предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре, осуществляют территориальные налоговые органы и уполномоченная организация.
Результатом оказания государственной услуги являются:
- предоставление содержащихся в реестре сведений о конкретном дисквалифицированном лице путем выдачи (направления) заявителю выписки из реестра;
- предоставление справки об отсутствии в реестре сведений о запрашиваемом лице;
- предоставление информационного письма о невозможности однозначно определить запрашиваемое лицо.
Срок предоставления государственной услуги не должен превышать пяти рабочих дней со дня получения (регистрации) территориальным налоговым органом, уполномоченной организацией соответствующего запроса.
Получение справки об отсутствии дисквалификации
В определенных случаях при устройстве на работу может потребоваться справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц, выдаваемая уполномоченными на то государственными органами. Ее форма утверждена Приказом ФНС России от 31.12.2014 № НД-7-14/700@. Реестр ведется в соответствии с требованиями ст. 32.11 КоАП РФ .
Лицо, внесенное в реестр дисквалифицированных лиц, не имеет права, по нормам КоАП РФ:
- Занимать должности государственной и муниципальной службы.
- Занимать должности государственной гражданской службы субъекта Российской Федерации.
- Осуществлять управление юридическим лицом в любой форме.
- Вести предпринимательскую деятельность по управлению юрлицом.
- Осуществлять некоторые иные виды деятельности: фармацевтическую и медицинскую деятельность, в области экспертизы промбезопасности, управления многоквартирным домом, организации и проведения спортивных мероприятий и т. д.
Наём человека, подвергавшегося такому наказанию, грозит работодателю штрафом, поэтому справка об отсутствии информации о дисквалификации кандидата имеет большое значение при приеме на соответствующие должности.
Справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц
Услуга «Срочное получение и доставка справки об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц (с доставкой по Москве)».
Официальная справка, выдается ИФНС в Москве, заверяется синей гербовой печатью и подписью налогового органа. Служба осуществляет ускоренное получение и доставку документа.
| За 3 часа | 2.300 р. | При заказе до 14:00 – доставка в тот же день.При заказе после 14:00 – доставка в первой половине следующего рабочего дня. Оплата по факту получения или предоплата по счету для юридических лиц. |
| За 1 день | 1.000 р. | Доставка в течение следующего рабочего дня. Оплата по факту получения или предоплата по счету для юридических лиц. |
| За 3 дня | 600 р. | Доставка в течение следующих 3 рабочих дней. Оплата по факту получения или предоплата по счету для юридических лиц. |
| Онлайн | 600 р. | Отправляется по электронной почте в течение 1 рабочего дня после получения оплаты. Платеж осуществляется банковской картой на сайте или по счету для юридических лиц. |
| + Скан на почту (дополнительно к любой доставке) | 500 р. | При заказе документов с доставкой по любому из тарифов – вы можете дополнительно заказать отправку их скан-копий на электронную почту. Для этого оставьте соответствующий комментарий к заказу и укажите свой адрес электронной почты. При заказе данной услуги обязательно внесение предоплаты за весь заказ банковской картой через форму оплаты на сайте. |
| Доставка | 300 р. | По Москве в пешей доступности от метро или не более 15 минут на городском общественном транспорте.Стоимость доставки в отдаленные районы рассчитывается индивидуально. |
Скидки и акции — При заказе 3 и более справок – доставка бесплатно. — Постоянным клиентам – скидки от 10% и более. Смотрите подробные условия.
Дисквалификация и реестр дисквалифицированных лиц – когда применяется и для чего предназначен
Дисквалификация является разновидностью административных наказаний. Постановление о дисквалификации должно быть исполнено немедленно дисквалифицированным лицом сразу после вступления постановления в законную силу. Исполнение судебного постановления реализуется путем прекращения договора (контракта) с дисквалифицированным лицом.
Дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом и др.
Она устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет.
Перед тем, как заключать договор на руководящую должность уполномоченное лицо обязано запросить информацию о наличии дисквалификации физического лица ФНС России.
Когда нужны сведения из реестра дисквалифицированных лиц
Исполнение постановления о дисквалификации производится путем прекращения договора с дисквалифицированным лицом. При лицо, его заключить, обязано запросить информацию о наличии дисквалификации. Такие требования содержатся в пункте 2 статьи 32.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях.
Правда, Трудовой кодекс РФ не обязывает работодателя при заключении трудового договора с руководителем выяснять, не является ли он дисквалифицированным лицом. Однако, исходя из приведенных требований Кодекса РФ об административных правонарушениях, строительной компании при заключении трудового договора с работником, принимаемым на руководящую должность, необходимо запросить информацию о нем в органе, ведущем реестр дисквалифицированных лиц, то есть в
Следует помнить, что заключение с дисквалифицированным лицом договора на управление организацией, а равно неприменение последствий прекращения его действия влечет наложение на организацию административного штрафа в размере до 100 тыс. руб. Самому же виновнику в этом случае грозит штраф в сумме 5 тыс. руб. Такие меры предусмотрены за осуществление дисквалифицированным лицом в течение срока дисквалификации деятельности по управлению юрлицом (ст. 14.23 Кодекса РФ об административных правонарушениях).
Если руководитель был принят на работу без уточнения информации о нем, а затем выяснилось, что он является дисквалифицированным лицом, то работник подлежит увольнению. Основание — заключение трудового договора в нарушение постановления судьи о дисквалификации (абз. 5 ст. 84, п. 11 ст. 77 Трудового кодекса РФ).
Еще один повод проверить данные — проявление должной осмотрительности при заключении договоров с контрагентами. При осуществлении предпринимательской деятельности строительная компания вправе запросить сведения из реестра о Рекомендуем это сделать, чтобы убедиться, является ли контрагент добросовестным, не будет ли впоследствии оспорена заключенная с ним сделка.
Как проверить на дисквалификацию в «ручном» режиме
Реестр дисквалифицированных лиц находится в недрах сайта налоговой инспекции, получить информацию из него можно при помощи специального поискового сервиса сайта ФНС. Для этого в нем нужно указать данные физлица (ФИО, дату рождение, название организации, ИНН организации). В случае отсутствия реквизитов, выдается весь список дисквалифицированных лиц, который, к слову, обновляется ежедневно.
За электронные сведения из реестра дисквалифицированных лиц плата не берется, а вот данные на бумаге стоят 100 рублей. Получить бумажную справку об отсутствии дисквалифицированных лиц или же справку о внесении в реестр физлица нужно на основании запроса. Запрос может быть отправлен в электронном виде через сайт ФНС, представлен в налоговую лично или по почте в любую территориальную инспекцию.
На основании запроса в течение пяти рабочих дней налоговики должны подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц либо выписка из реестра.
Предоставление данных о дисквалифицированных лицах
Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
от 10 декабря 2019 года N ММВ-7-14/627@
1. Утвердить Административный регламент по предоставлению Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, согласно приложению к настоящему приказу.
3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы государственной регистрации и учета юридических и физических лиц, а также иностранных организаций и граждан.
Руководитель Федеральной
налоговой службы
М.В.Мишустин
в Министерстве юстиции
8 мая 2020 года,
регистрационный N 58298
О плате за представление сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц
Минфин напомнил, как получить сведения из реестра дисквалифицированных лиц бесплатно. Воспользуйтесь сервисом на сайте ФНС. Зная Ф.И.О. и дату рождения гражданина, можно проверить, находятся ли данные о нем в реестре. На сайте в том числе отражается, когда начался срок дисквалификации и когда он завершится.
Альтернативный способ — получить сведения из реестра по запросу. За это придется заплатить 100 руб.
Напомним, дисквалификация лишает права управлять организацией. Прежде чем принять на работу нового руководителя, нужно проверить, не дисквалифицирован ли он. Если заключить договор с дисквалифицированным гражданином, компанию ждет штраф до 100 тыс. руб.
Вопрос: О плате за представление сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц.
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 27 декабря 2017 г. N 03-12-13/87273
Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение и сообщает следующее.
В целях обеспечения учета лиц, в отношении которых имеются вступившие в законную силу постановления о дисквалификации, формируется реестр дисквалифицированных лиц.
В соответствии с частью 3 статьи 32.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП) заинтересованные лица вправе получить за плату сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, в виде выписки о конкретном дисквалифицированном лице либо справки об отсутствии запрашиваемой информации. Размер платы за представление указанных выписки или справки определяется Правительством Российской Федерации.
В целях реализации положений части 3 статьи 32.11 КоАП Правительство Российской Федерации в постановлении от 03.07.2014 N 615 «Об установлении размера платы за предоставление сведений из реестра дисквалифицированных лиц, а также об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» установило, что сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, в виде выписки о конкретном дисквалифицированном лице либо справки об отсутствии запрашиваемой информации предоставляются заинтересованным лицам за плату в размере 100 рублей.
Аналогичные положения нашли отражение в пункте 27 Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.12.2014 N 177н.
Одновременно обращаем внимание, что Федеральная налоговая служба размещает сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, на своем официальном сайте в сети Интернет. При этом плата за доступ к сведениям, содержащимся в реестре дисквалифицированных лиц, размещаемом Федеральной налоговой службой на своем официальном сайте в сети Интернет, не взимается.
За что могут дисквалифицировать директора организации?
Основания для того, чтобы дисквалифицировать директора организации, установлены КоАП РФ, т.е. только при совершении определенных правонарушений предусмотрено наказание в виде дисквалификации.
Руководителя организации могут дисквалифицировать за совершение следующих административных правонарушений:
- за повторное нарушение трудового законодательства
- если повторно не представлены или представлены, но недостоверные сведения о юрлице в налоговую, в случае предусмотренности законом предоставления таких сведений
- в случае не выполнения в установленный срок законного предписания
- совершение неправомерных действий при банкротстве
- за повторное нарушение обязанности по подаче заявления о банкротстве организации
- если допущено преднамеренное или фиктивное банкротство организации
- при совершении незаконных действий, связанных с получением или распространением информации о кредитной истории
- в случае повторного совершения или незаконного ограничения права на образование
- нарушение требований промышленной безопасности
- иные правонарушения, посягающие на права граждан, на здоровье, нарушения в области охраны собственности, в промышленности, строительстве и энергетике, нарушения в области предпринимательской деятельности и деятельности СРО, в области финансов, налогов и сборов, нарушения, которые посягают на институты госвласти, против порядка управления, нарушения, которые посягают на общественный порядок и общественную безопасность
Причины дисквалификации директора
Самая частая причина дисквалификации — фиктивная регистрация, так как налоговики борются с однодневками. Далее идут невыполнение предписаний и трудовые нарушения. Есть экзотические случаи. Например, только одного директора лишили должности, потому что компания многократно мешала ревизорам на проверке. Десять основных причин смотрите в таблице ниже.
Если директора дисквалифицировали, его увольняют (п. 2 ст. 32.11 КоАП РФ, п. 8 ст. 83, ст. 84 ТК РФ). Но есть риск, что ваш контрагент этого не сделает и директор продолжит подписывать документы.
Если договор подписал дисквалифицированный руководитель, налоговики считают, что сделки не было. Инспекторы отказывают компании в расходах и вычетах, и суд их поддерживает (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 03.06.2014 № А64-5102/2013).
Дисквалифицированные лица, кто они
Согласно 3 статье 11 пункта КоАП России, дисквалифицированные лица ограничиваются вправе занимать определенные должности. А именно:
- В федеральных государственных службах.
- В государственных службах субъектов РФ.
- В муниципальных органах.
- В управляющих исполнительных органах юрлица.
- В исполнительном совете или совете директоров.
- Предоставлять муниципальные или госуслуги.
- Участвовать в подготовке спортсменов.
- Оказывать экспертные услуги по промышленной безопасности.
- Предоставлять медицинские или фармацевтические услуги.
Как проверить на дисквалификацию в «ручном» режиме
Реестр дисквалифицированных лиц находится в недрах сайта налоговой инспекции, получить информацию из него можно при помощи специального поискового сервиса сайта ФНС. Для этого в нем нужно указать данные физлица (ФИО, дату рождение, название организации, ИНН организации). В случае отсутствия реквизитов, выдается весь список дисквалифицированных лиц, который, к слову, обновляется ежедневно.
За электронные сведения из реестра дисквалифицированных лиц плата не берется, а вот данные на бумаге стоят 100 рублей. Получить бумажную справку об отсутствии дисквалифицированных лиц или же справку о внесении в реестр физлица нужно на основании запроса. Запрос может быть отправлен в электронном виде через сайт ФНС, представлен в налоговую лично или по почте в любую территориальную инспекцию.
На основании запроса в течение пяти рабочих дней налоговики должны подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц либо выписка из реестра.
За что включают в реестр дисквалифицированных лиц
Дисквалификация — форма административного наказания для граждан. Оно относится к числу длящихся. Порядок применения регулируется ст. 3.11 КоАП. Срок применения — от 6 месяцев до 3 лет. Для дисквалификации и внесения в реестр необходимо судебное решение. Досрочное прекращение — только через суд. Это регулируется п. 11 Приказа ФНС № ММВ-7-6/941@ от 19.12.2011.
Налоговая служба исключает гражданина из РДЛ в двух случаях:
- при прошествии срока дисквалификации;
- на основании заверенной копии судебного постановления о снятии наказания.
Перечислим причины дисквалификации:
- нарушение руководителем государственного или муниципального органа власти законодательства о защите конкуренции;
- совершение экономического преступления, например, нарушение процедуры банкротства, инициирование фиктивного банкротства;
- нарушение порядка регистрации юридических лиц и их ликвидации, закона об образовании, порядка ценообразования;
- нарушение трудового законодательства и ТК РФ.
Информация в РДЛ содержит сведения:
- личные персональные данные дисквалифицированного и место работы на момент правонарушения;
- сведения о наказании (срок, период, реквизиты судебного постановления, в том числе о прекращении наказания — в случае наличия);
- сведения о самом правонарушении.